尽职调查和风险:现代时代为什么需要尽职调查?

在全球市场中,随着数字市场和国际供应与分销链的出现,尽职调查对于全球的公司和客户至关重要。 公司和个人可能希望对其供应商,合作伙伴或客户进行有效尽职调查的两个主要原因。 这些是为了保护其财务利益并限制责任。 在与合作伙伴打交道时,一家公司希望确保另一实体足够可靠,以免损失金钱。 银行信用证或类似程序可以减轻某些交易中的问题,但是,对于重复性和连续性长期业务,必须进行尽职调查。

然后还有其他与责任相关的风险。 这些都是声誉甚至法律风险。 例如,向政府机构行贿或参与非法活动的分包商可能会导致雇用承包商对其行为负有责任。

因此,本文重点介绍了现代市场中存在的一些风险,以及由Allegiance International等公司提供的尽职调查解决方案,以帮助减轻这些风险。

A. 法规和合规风险

监管和合规风险对全球经济中的公司构成了广泛的挑战,最终需要在与第三方供应商打交道时由雇佣方进行适当的尽职调查和预防。

监管和合规性问题可以采取多种形式,因为目前有许多法律有效地规范了公司的行为,并使它们对第三方供应商的行为负责。 此类法律的示例包括《外国帐户税收合规法》(FATCA),《反海外腐败法》(FCPA),《外国人侵权法》,《冲突矿物规则》(《多德-弗兰克条例》第1502条),(美国法律)以及将第三方的行为与公司行为者联系起来的外国法律。 根据此类法律,卖方的不当审查,或卖方在代表公司和雇用方行事或代表公司和雇用方行事时的行为,可能通过联合对委托人或雇用方造成责任。 例如,根据《反海外腐败法》,如果确定一家美国公司未与腐败的卖方进行充分的尽职调查,而该卖方向国外的政府官员付款,则该公司可能被发现疏忽和依法追究责任,并处以巨额罚款。 根据《外国人侵权法》,如果卖方因未履行尽职调查,采取行动或故意无视人权而侵犯人权或进行鲁re或恶意行为,则可能被判为公司承担责任。

其他国家也有无数的法规和法律,例如《英国反贿赂法》,在某些细节上与美国法律有所不同,并且会影响到跨国公司。 例如,根据英国《反贿赂法》,商业贿赂,即向私人公司和个人付款以换取在其角色或业务上的不当行为(例如偏favor),也将受到处罚。

因此,一家跨国公司,或与外国甚至本地供应商合作的任何个人,都必须通过协会寻找责任。 一家全球3PL物流提供商可能会在西非雇用一名卡车司机,该卡车司机还从事冲突钻石的运输。 通过协会以及未进行适当的尽职调查,公司可能会根据许多法律(如《外国人侵权法》,《冲突矿物规则》以及其他许多国内外法律)承担责任。 可以建立因果联系,通过间接支持侵犯人权行为,通过将企业和服务资金渠道支持顽强的卖方,公司可以被解释为违反了各种法律。 根据安永会计师事务所(Ernst&Young)在2012年进行的全球欺诈调查[1],例如,美国司法部提出的FCPA行动中,有90%以上涉及公司第三方的不当行为。

这些风险虽然每天都很少见,但在全球供应链网络中却是重大而真实的,需要任何公司参与者的关注和考虑。

对于位于阿联酋的公司而言,即使在美国或英国开设公司,也可能使该公司容易受到根据这些司法管辖区生效的反腐败法律的责任。 此外,阿联酋和其他海湾合作委员会国家还提供了类似的条款,以通过其刑法打击腐败行为。

B.声誉风险

沃伦·巴菲特曾经说过:“建立声誉需要20年,失去声誉需要5分钟。” [2]

Oxford Metrica的一项研究表明,经历“极端声誉事件”的公司在给定的五年时间内,任何一个月都有80%的机会损失至少20%的价值(高于和高于市场)。 [3] 一个重要的例子是,在无数丑闻涉及首席执行官和管理层对司机和雇员的辱骂行为之后,Uber的股票价值贬值。[4] 一些研究估计,这些声誉损失可能使公司损失数十亿美元。

从本质上来说,声誉损失很难量化。 但是,现实情况是它的规模可能很大,并且极难管理。 对于私人公司而言,这可能意味着业务损失和更薄的客户群。 对于上市公司而言,这相当于降低股票价值。 最终,声誉受损所可能造成的人道主义代价可能更加严重。 供应链中的不良链接与在一个国家中从事侵犯人权行为的卖方或参与某种其他形式的非法活动或贩运的卖方可能会在整个供应链中产生巨大的连锁反应,从而影响并损害其声誉。供应商的业务伙伴。

因此,声誉虽然本质上是抽象的,但对公司的生存至关重要。 通过联系,与供应商打交道时,声誉受损是真正的可能性。

C.数据保护违规

数据保护通常是全球供应链中被低估和被误解的风险,出于多种原因,值得关注。

根据今年要实施的《欧洲数据保护条例》,数据控制器和处理器,即处理属于其他个人(例如客户)的敏感数据的人,应对数据的保护和控制负责。 许多在欧洲开展业务的企业并未意识到这一现实的影响。 例如,他们可以向不操作任何复杂数据存储或管理系统的本地卡车司机提供信息。 当地卡车司机对系统的一次破坏或入侵可能会导致违反行为并对该企业承担责任。 通常,在某些地区,卡车司机或第三方供应商甚至可能没有使用常规电子邮件的系统来管理敏感数据。 同时,这些卡车司机可能正在运送危险或极有价值的货物,这从本质上要求在整个供应链中传达敏感数据。

这些风险不可低估,因为事实证明,由于使用了第三方供应商,它们对美国公司和政府机构是有害的。 例如,2013年,Target盗窃了超过1.1亿客户数据,其中包括与4000万张支付卡相关的信息。 在调查过程中,发现Target的数据安全漏洞来自通过其HVAC供应商Fazio Mechanical Services建立的连接。[5] 政府机构也无法幸免于数据保护漏洞。 2015年,美国人事管理办公室披露了2200万条记录的重大违规行为,其中包括与众多联邦雇员,承包商和军事人员有关的敏感数据。 像许多其他漏洞一样,此漏洞来自第三方,背景调查提供者Keypoint Government Solutions。[6]

因此,非常清楚的是,数据安全风险对全球经济中的公司构成了重大的声誉和财务风险。

D.财务,政治和系统风险

如果没有强大的合作伙伴关系,或者在不稳定的情况下依赖单个供应商,可能会使公司遭受财务冲击。

航运业的韩进破产就是一个很好的例子。 这一事件导致全球航运价格上涨,因为韩进的倒闭使市场竞争者的数量大大减少,从而导致全球价格上涨。 此外,许多汉进客户被困,他们的货物在全球各个全球港口被扣押。 供应商所面临的系统和政治风险也使他们容易受到冲击。 例如,如果卖方在一个充满政治危机的地区经营,那么只要这种冲击出现,即使企业本身不受影响,招聘承包商或公司的供应链也会中断。

清楚的是,供应商的选择需要仔细计划和管理。 公司应避免在没有适当措施或控制措施来管理供应链冲击的情况下,过度依赖特定供应商或一组供应商的情况。 这种依赖性可以在区域或全球范围内确定。 例如,如果公司依赖便利供应商,那么他们在这里没有明显的运营根源。 过度依赖会使供应链处于政治,财务或系统性中断(例如供应商无法有效管理数量或IT违规)可能破坏公司整个供应链和业务模式的状况。 可能会发生这种情况,是因为该公司突然在一个未开发和陌生的地区赢得了一个有利可图的项目,并且急于将事情放到适当的位置,而没有充分考虑到此类突发事件。

然而,这种破坏的发生,却有可能极大地破坏和中断供应链。

公司可以做什么?

有效的先发制人尽职调查可以大大降低风险。 至少,有效尽职调查的证据将减轻法院的法律风险,在该法院采购的尽职调查报告可以表明,该公司已尽合理努力确保卖方的可靠性。 由于这表明公司已采取所有必要的预防措施来确保与合法合作伙伴进行业务往来,因此可以避免代理责任。

那么如何开始呢? 许多公司使用专门的软件提供服务,这使他们可以轻松地进行此类尽职调查。 效忠国际现在是这些公司之一。

效忠国际现在提供全面的筛选和尽职调查服务,以帮助确保您与可靠的组织和人员进行业务往来。

我们的服务包括:《 反海外腐败法》 /《反腐败合规》,在国际数据库中筛选姓名/组织,明确风险因素识别,识别具有错误身份/护照的个人等,等等。

价格范围:

-月度会员资格(每月最多进行20次尽职调查检查,并提供某些详细信息): 1500迪拉姆

-无限会员资格: 2500迪拉姆

-详细的尽职调查报告(8至20页):每份报告7500迪拉姆起

-还可以按协商价格提供专门的临时服务。

因此,如果您希望我们帮助您更好地管理您的尽职调查计划,请随时通过Z.mir@allegianceinternational.com与我们联系。

[1] David Shackleford,《 打击供应链中的网络风险》,第 6届Sans研究所白皮书,2015年9月,网址:https://www.sans.org/reading-room/whitepapers/analyst/combatting-cyber-risks供应链36252

[2]布拉德·塔特尔(Brad Tuttle), 沃伦·巴菲特(Warren Buffet)的无聊,辉煌的智慧 ,《时代》杂志,2010年3月1日。

[3] 声誉评论 ,2012年,牛津Metrica Aon声誉评估,2012年,网址:http://www.aon.com/attachments/risk-services/Aon-OM-Reputation-Review-2012.pdf

[4]阿妮塔·巴拉克里希南(Anita Balakrishnan), 丑闻可能使Uber的估值缩水100亿美元 ,CNBC新闻,2017年4月25日。

[5] ID 。 在3

[6] id

[7] 您经营的公司:管理第三方风险的五个步骤 ,Baker和Mckenzie,7岁,上次访问时间:8.23.2017,网址:http://www.bakermckenzie.com/-/media/files/insight/出版物/2015/12/br_tc_supplychainmngt_oct14.pdf?la=zh-CN

[8] ID 。 在11